Požadovaná kalkulačka minimální distribuce - Odhadněte minimální částku

O požadované minimální distribuční kalkulačce

Vzorec a kroky pro výpočet požadovaného minimálního rozdělení jsou uvedeny níže:

Z toho

• B je zůstatek na účtu vedený k poslednímu oznámenému datu.
• F je faktor, který se má použít na faktor očekávané délky života, jak je definován úřadem.

Požadovaná minimální rozdělení se používají k výpočtu částky pro mnoho typů penzijních plánů, kdy osoba dosáhne stanoveného věku a bude způsobilá vybrat minimální částku, která by byla založena na faktoru, který je opět závislý na věku, a tento faktor nazývaná také jako střední délka života.

Zde budeme diskutovat o výpočtu z hlediska formulářů IRS. Níže uvádíme faktor očekávané délky života, který použijeme v našich příkladech.

RMD platí pro mnoho různých penzijních plánů, jako jsou tradiční IRA, SIMPLE IRA, 401 (k) a 403 (b) plány atd.

Jak vypočítat pomocí kalkulačky požadovaného minimálního rozdělení?

Je třeba postupovat podle níže uvedených kroků, aby bylo možné vypočítat výši požadované minimální distribuce.

Krok 1 - Je třeba najít věk na tabulce IRS, která je uvedena výše (jednotná tabulka životů).

Krok 2 - Zadruhé, zjistěte faktor očekávané délky života, který odpovídá dotyčnému věku.

Krok # 3 - Zjistit zůstatek důchodový účet ke konci posledního vykazovaného roku, což je většinou 31 ^st prosinec v IRS plánů.

Krok # 4 - Nyní vydělte údaj odvozený v kroku 4 faktorem očekávané délky života, který byl určen v kroku 2.

Krok # 5 - Výsledný údaj v kroku 4 bude minimální částka, která je stažena z účtu IRS, a je požadovanou minimální distribuční částkou.

Příklad č. 1

Pan X, který žil šťastně ve městě Newark. Pracoval přibližně 60 let v nadnárodní společnosti a blíží se věku odchodu do důchodu. Přispívá na účet IRA za posledních 30 let. Ročně vkládá na účet kolem 3 000 $ a doposud získal úrok ve výši 90 000 $.

Pan X má pocit, že když dosáhne věku 72 let, chtěl by vybrat určitou částku, aby se postaral o finanční výdaje, které jsou splatné během tohoto věku. Ale není si jistý pravidly a předpisy a daňovým účinkem téhož a neví, co má dělat, aby z tohoto účtu vybral; a proto se obrátí na pana Y, který je daňovým a právním poradcem, a pomáhá mu vypočítat minimální částku, kterou lze z tohoto plánu stáhnout.

Na základě uvedených informací jste povinni vypočítat požadované minimální rozdělení.

Řešení:

Pan X chce vybrat částku z účtu IRA, ale předtím musíme vypočítat zůstatek účtu, který na tomto účtu má.

Každý rok vkladal 3 000 $ do věku 60 let, což je 3 000 x 60, což je 180 000 $, a úroky z tohoto účtu činily 90 000 $. Proto bude celkový zůstatek na tomto účtu 180 000 $ + 90 000 $, což se rovná 270 000 $.

Nyní je věk, ve kterém chce pan X vybrat částku, 72 let.

Nyní určíme faktor očekávané délky života, který je založen na věku 72 let, a z výše uvedené tabulky IRS je použitelný faktor 25,6

Nyní můžeme použít následující vzorec.

• = 270 000 $ / 25,6
• = 10 546,88 USD

Proto by pan X mohl vybrat 10 546,88 $ ve věku 72 let.

Příklad č. 2

Manželé Singhovi, oba stárnoucí 77 let, žijí ve státech přibližně 25 let, zatímco se stěhovali z Indie. Plánovali svůj odchod do důchodu a jedním z nich je vklad do plánu IRA, kde oba přispěli. Manželé Singhoví budou muset vybrat 15 000 dolarů, když oba dosáhnou 78 let, protože jsou splatné poplatky za vzdělání jejich dcery.

Plán IRA měl loni v prosinci 250 567,89 $. Na základě uvedených informací jste povinni vypočítat minimální distribuční částku, kterou lze vybrat, a určit, zda splňuje jejich finanční požadavek.

Řešení:

Zůstatek na účtu dostáváme ve výši 250 567,89 USD

Nyní by rodina chtěla vybrat určitou částku ve věku 78 let.

Nyní určíme faktor očekávané délky života, který je založen na věku 78 let, a z výše uvedené tabulky IRS je použitelný faktor 20,30

Nyní můžeme použít následující vzorec k výpočtu požadované minimální distribuce

• = 250 567,89 USD / 20,3
• = 12 343,25 USD

Rodina by proto byla schopna vybrat si ve věku 78 let 12 343,25 USD a došlo by k deficitu ve výši 15 000–12 343,25 USD, což je 2 656,75 USD.

Závěr

Tuto kalkulačku, jak již bylo uvedeno, lze použít k výpočtu požadované minimální distribuční částky podle pravidel a předpisů určených úřady pro plány IRA. Byl to jen jednoduchý příklad výpočtu částky; existuje mnoho různých scénářů, do nichž jsou zapojeni příjemci, například manžel nebo manželka, a je zahrnuto více takových složitostí, o nichž lze později diskutovat.