Definice úvěrové linie
Úvěrová linka je ujednání mezi zákazníkem a bankou (nebo jakoukoli jinou finanční institucí), kdy je zákazníkovi povolen stropní limit výpůjčky a dlužník má přístup k jakékoli částce v rámci úvěrového limitu a platí úrok pouze z částky vypůjčené vysoká míra flexibility pro podnikání.
Vysvětlení
Zákazník si může vybrat libovolnou částku podle potřeby v rámci přednastaveného limitu a úrok se účtuje pouze ze skutečně vynaložené částky namísto celého přednastaveného limitu (známého také jako sankční limit). Zákazník může dále naplánovat splácení vybrané částky buď jednorázově, nebo měsíční splátky podle svého pohodlí u finanční instituce v době sankce za takové zařízení.
Úvěrová linie pro podnikání je oblíbená, protože se jedná o užitečný nástroj krátkodobého financování, který jim pomáhá plnit potřeby pracovního kapitálu. Je také známý jako revolvingový úvěr. Je to prostě přístup k penězům „na vyžádání“. Důvodem volání LOC jako revolvingového úvěru je v podstatě typ revolvingového účtu, ve kterém může zákazník využít prostředky v rámci přednastaveného limitu, splatit je a znovu je využít v prakticky nikdy nekončícím revolvingovém cyklu.
Obvykle jsou však tato ujednání na kratší dobu a jsou pravidelně obnovována na základě uspokojivých výsledků zákazníka.
Jak linka úvěru funguje?
Pod LOC, řekněme, je zákazníkovi A poskytnuto 10 000 $ LOC na nákup domu, který je proti domovu zajištěn Baseline Bank. Baseline Bank stanovila na splácení úvěru dobu 5 let a umožňuje zákazníkovi A použít prostředky v celkovém limitu (10 000 $) a účtuje úrokovou sazbu 10%. Zákazník A utratil 3 000 $ a bude mu účtováno 10% z utracené částky pouze ne na celých 10 000 $ LOC.
Další banka Baseline Bank umožnila zákazníkovi A provádět platby na úvěrové lince buď ve formě měsíční splátky úroků a jistiny, nebo splátek úroků a jistiny splácení na konci úvěrového období.
Příklad úvěrové linky - Walmart
Konsolidovaná rozvaha Wal-Mart 31. st ledna 2017 a 2016
zdroj: WalMart 10K Report
Z výše uvedeného jsme si všimli, že společnost WalMart měla v roce 2017 krátkodobou půjčku ve výši 1 099 milionů USD.
V poznámkách k účtům poskytly další podrobnosti o svých krátkodobých výpůjčkách, jak je uvedeno níže -
Bereme na vědomí, že Walmart byl spáchán úvěrové linie pro obchod s 23 finančními institucemi v celkovém objemu 15 miliard $ 31. st ledna 2017.
V poznámce také uvedli, že v červnu 2016 rozšířili jak pětiletou úvěrovou facilitu, tak 364denní revolvingovou úvěrovou facilitu.
Druhy úvěrové linky
# 1 - Zabezpečená linka úvěru
Jak název napovídá, tyto typy zabezpečeného LOC jsou zajištěny kolaterály a jako takové je v nepravděpodobném případě selhání mohou banka a finanční instituce likvidovat. Zabezpečená úvěrová linka je obvykle nabízena za nižší úrokové sazby. Populárním příkladem zajištěné úvěrové linie je úvěrová linie domácího kapitálu (HELOC), která je kryta majetkem kolaterálu.
# 2 - Nezajištěná úvěrová linka
Jak název napovídá, tento typ LOC není podložen žádnými kolaterály a jako takový je pro banku a finanční instituci ve srovnání se zajištěnou úvěrovou linií riskantnější.
Nezajištěná úvěrová linka je obvykle nabízena s úrokovými sazbami vyššími než zajištěná úvěrová linka. Populárním příkladem nezajištěného úvěrového limitu je domácí kapitálový LOC, který je krytý majetkem kolaterálního domu.
Výhody
- Umožňuje zákazníkovi vybrat si peníze podle potřeby, aniž by musel znovu a znovu dodržovat formality půjčky. Další úroky jsou účtovány pouze ze skutečně vynaložené částky.
- Zákazník má možnost splatit částku utracenou buď jednorázově, nebo ve splátkách v závislosti na dostupnosti svých peněžních toků.
- Nezajištěné úvěrové linii se obvykle účtuje vyšší úroková sazba a je dobrým zdrojem vyšších úrokových výnosů pro banky a finanční instituce.
- LOC je obvykle na kratší dobu a umožňuje bance kontrolovat úvěruschopnost zákazníka, kdykoli je splatnost splatnosti splatná, na rozdíl od hypotečních úvěrů, které jsou obvykle na delší časový rámec a po jejich poskytnutí je obtížné je vybrat .
- Náklady na zálohu nebo část platby jsou v LOC srovnatelně nižší ve srovnání s hypotečními úvěry.
Nevýhody
- Nezajištěná úvěrová linka je pro zákazníka nákladným nástrojem krátkodobého financování.
- LOC je obvykle na kratší období a není vhodným nástrojem, pokud jsou potřebné finanční prostředky na delší časový rámec. Další LOC je obvykle spojen s variabilním úrokem, což znamená, že úrokové poplatky jsou stanoveny jako krátkodobá referenční sazba, jako je LIBOR nebo základní úroková sazba USA, plus marže, která kompenzuje úvěrové riziko úvěru, které se neustále mění není pevná.
Závěr
Úvěrová linka je krátkodobé financování poskytované bankami, kdy si zákazník může půjčit prostředky kdykoli až do předem stanoveného limitu zajištěním dodržování podmínek stanovených ve smlouvě o půjčce.
Můžeme tedy říci, že úvěrová linka je v podstatě účet, který má zákazník u banky nebo finanční instituce a který mu umožňuje půjčit si peníze, kdykoli je potřebují, až do předem stanoveného limitu, který je stanoven na základě bonity zákazníka. Úroky jsou účtovány pouze ze skutečně vynaložené částky a jakmile je utracená částka splacena, úvěrová linka se znovu doplní až do přednastaveného limitu. LOC je obvykle nezajištěný a jako takový přitahuje vyšší úrokovou míru kvůli inherentní vysoké míře úvěrového rizika, které banka nebo finanční instituce podstupuje.
Úvěrová linie se ukazuje jako užitečný finanční nástroj v případech, kdy zákazník pravidelně vyžaduje finanční prostředky, ale částka nemusí být známa předem. Je to také nepostradatelný zdroj financování pro podnikání, protože jim pomáhá řídit každodenní chod podniku a udržovat likviditu pro splnění denních požadavků na peněžní toky z podnikání.
Stejně jako jakýkoli jiný finanční nástroj není ve své podstatě dobrý ani špatný. Závisí to na využití daného zákazníka. Vzhledem k tomu, že úrokové sazby jsou poměrně vysoké a za opožděné platby jsou vysoké pokuty, měla by linka úvěru pro podnikání nebo zákazníka uvážlivě využívat možnost LOC a zajistit včasné platby.
