Význam kompenzace hypotéky
Ofsetovou hypotéku lze definovat jako typ hypotéky, kdy je spořicí účet osoby spojen s její hypotékou, čímž se vyrovná zůstatek mezi účty a toto ujednání pomáhá dané osobě snížit splátku úroku, protože úroková sazba, z níž se má platit hypotéka je podstatně vyšší ve srovnání s úrokovou sazbou, která má být přijata na spořicím účtu, čímž poskytuje dlužníkovi čistý užitek.
Vysvětlení
- Pokud si někdo vezme hypotéku od finanční instituce a má spořicí účet ve stejné finanční instituci, lze obě propojit. Tento typ hypotéky je povolen v mnoha zemích v závislosti na daňových zákonech příslušné země.
- Toto ujednání pomáhá dlužníkovi ušetřit jeho úroky na částce v rozsahu dostupném na jeho spořicím účtu. Jednou z klíčových výhod je, že osoba má stále přístup k úsporám, z nichž může peníze kdykoli utratit.
Vlastnosti ofsetové hypotéky
Funkce jsou následující:
- Tento koncept se liší od běžné hypotéky, protože v případě kompenzační hypotéky je spořicí účet nebo běžný účet spojen s hypotékou a udržovaný zůstatek úspor může zůstatek vyrovnat.
- U tohoto ujednání se částka jistiny hypotéky, z níž dlužník platí úrok, sníží o zůstatek na propojeném bankovním účtu.
- Tento koncept je skvělý pro lidi, kteří mají střední nebo velké množství vkladů, protože pomáhá šetřit jejich úroky.
Jak to funguje?
- Nechte osobu, aby spojila svoji hypotéku se svými úsporami. Finanční instituce nabízející takovou hypotéku kompenzovala počet celkových zůstatků, které jsou k dispozici na propojených spořicích nebo běžných účtech dané osoby, s částkou, kterou každý měsíc dluží na hypotéku.
- Po tomto započtení se úrok vypočítá ze sníženého zůstatku. To pomáhá snižovat splatnou částku čistého úroku, protože úroková částka splatná z hypotéky je podstatně vyšší ve srovnání s úrokovou sazbou pohledávky na spořicím účtu. Až do doby, kdy jsou účty propojeny, tedy osoba nebude vydělávat úroky na spořicím nebo běžném účtu.
Příklady ofsetové hypotéky
Například Jack má spořicí účet u finanční instituce ABC se zůstatkem 20 000 USD, z čehož byly nyní výběry provedeny během posledního měsíce. Úroková sazba na spořicím účtu je 2% ročně. Jack má také hypoteční hypotéku s jistinou ve výši 220 000 USD a úrokovou sazbou 5% ročně.
V tomto případě bude čistý úrok splatný Jackem vypočítán ze částky odvozené odečtením spořicího zůstatku od zůstatku hypotéky.
- Splatný úrok = (220 000 USD - 20 000 USD) * 5%
- Splatný úrok = 200 000 $ * 5%
- Splatný úrok = 2,19 000 USD
Sazby
Tyto úrokové sazby jsou obecně vyšší než tradiční úrokové sazby hypoték. Stejně jako v případě standardní hypotéky, i v případě hypotéky s kompenzací jsou k dispozici fixní i standardní variabilní sazby, kde v případě dřívější úrokové sazby je pevná, zatímco v případě pozdější změny úrokové sazby.
Offsetové hypotéky jsou daňově efektivní?
Úroky na spořicím účtu jsou zdanitelné, pokud jsou úroky vyšší než určitá částka, ale v případě započtené hypotéky nejsou peníze, které jsou započteny hypotečním úvěrem, zdaněny, takže jsou daňově efektivnější než běžný spořicí účet. Je to nejvýhodnější pro vyšší daňové poplatníky, protože jejich spořicí účet nepřitahuje žádné úroky a nemusí deklarovat úrokový příjem jako zdanitelný příjem. U ofsetové hypotéky je možné propojit spořicí účty jejich rodiny, takže daňová výhoda vznikne osobě, jejíž účty jsou propojeny.
Důležitost a použití
- Úspora úroku z hypotéky: Tento typ hypotéky se používá k započtení odpovědnosti úvěru částkou na spořicím bankovním účtu a částka spořicích účtů by byla nejprve započtena proti jistině úvěru a bude vypočítán úrok na zůstatkovou částku tedy přináší výhodu daňové úspory úroku na spořicím účtu a výhodu úroku z hypotečního úvěru.
- Umožnit výběr a vložení peněz ze spořicího účtu: Zde se zůstatek spořicího účtu používá k vyrovnání půjčky a důležitou výhodou je, že spořicí účet není blokován pro vklady a výběry, takže dlužník může vybrat nebo vložit částku do spořitelny účet.
- Pomáhá při rychlejším splácení hypotečního úvěru.
- Lze jej použít k splácení jakéhokoli typu úvěru.
- Tyto účty mohou být vhodné pro všechny typy daňových poplatníků.
- U ofsetových účtů se zůstatek půjčky snižuje rychleji.
Výhody
- Úspora na dani: U offsetových hypotečních účtů lze snížit daňové výdaje, protože na spořicím účtu není žádný úrok, a v konečném důsledku lze ušetřit daň na úroku ze spořicího účtu.
- Rychlé splacení půjčky: Vzhledem k tomu, že hypoteční účet propojuje spořicí účet s úvěrovým účtem, vyrovná zůstatek na spořicím účtu s úvěrovým účtem a částku na spořicím účtu, která se nejprve použije k zajištění jistiny; proto lze půjčku rychle splácet.
- Výhodou pro velké daňové poplatníky: Tento účet je velmi užitečný pro velké daňové poplatníky, protože poskytuje daňovou výhodu úroku ze spoření na bankovním účtu.
- Žádná omezení týkající se spořicího bankovního účtu: Sporicí účet neblokují. Umožňuje dlužníkům vložit nebo vybrat ze spořicího účtu spolu s použitím pro započtení půjčky.
Nevýhody
- Vyšší náklady: na ofsetových účtech jsou úrokové sazby a poplatky banky vyšší ve srovnání s běžnými úvěrovými účty.
- Ztráta z úrokového výnosu: protože se offsetový účet používá k započtení částky na spořicím účtu s hypotéčním účtem, což vede k tomu, že z přebytečných peněz nelze vydělat žádný úrok; v krátkodobém horizontu tedy dochází ke ztrátě příjmů.
- Měsíční splátky a úrokové sazby lze zvýšit, pokud jsou vybrány z offsetového spořicího účtu.
- Ne všichni věřitelé poskytují výhody z takového účtu; výběr je proto omezený, což dává větší výhodu věřitelům, kteří nabízejí výhodu kompenzace, a mohou pro ně stanovit podmínky, které jsou pro ně výhodné.
Závěr
Kompenzovaná hypotéka se používá k započtení zůstatku na úvěrovém účtu částkou ve spořitelně; proto lze půjčku splácet rychle, ale věřitelé si zároveň účtují vyšší úrokové sazby, protože ne všichni věřitelé poskytují výhodu kompenzace. Je to užitečné pro velké daňové poplatníky a poskytuje daňové zvýhodnění z daně z úroků na spořicích účtech.
