Co je Defalcation?
Defalcation, termín používaný v kapitole 7 zákona o bankrotu Spojených států, je zpronevěrou finančních prostředků nebo zdrojů osobou, která je pověřena správou těchto aktiv.
Osoba obviněná z defalace znamená, že nesprávně zacházela s finančními prostředky nebo prostředky úřadu nebo s důvěrou, kterou měla na starosti. Ve Spojených státech amerických je to běžné právo a vztahuje se častěji na úředníky, kteří vykonávají veřejnou funkci.
Kapitola 7 zákona o bankrotu v USA stanoví zákon o příkazech k oddlužení nebo jiných formách dluhu. Primárním účelem konkurzního řádu je oddlužení určitých dluhů, aby měl dlužník „nový začátek“ v případech, kdy je čestný a soud ho shledá přiměřeně neschopným splnit dluhové podmínky.
Příklady
V případě Bullock vs BankChampaign soudy těžce hovořily o tom, co představuje defalataci fiduciáře. Nejprve pochopme případ.
# 1 - Případ
Případ sahá do roku 1978, kdy se pan Bullock stal správcem důvěry jeho otce. Pan Bullock měl čtyři sourozence. Důvěra jeho otce tedy měla pět příjemců. Bullock měl povoleno platit pouze pojistné svého životního pojištění a vyhovět žádosti o výběr od jiného správce. To bylo zřetelně zmíněno v pokynech pro operace důvěryhodnosti.
# 2 - Porušení
Navzdory těmto omezením Bullock porušil podmínky pokynů pro důvěryhodnost a půjčil si od důvěryhodnosti třikrát. Za prvé, k vyrovnání splátek dluhů z podnikání jeho otce. Zadruhé, k nákupu vkladových certifikátů. A za třetí, koupit skutečné aktivum. Všechny půjčky však byly splaceny.
# 3 - Obvinění
Bullockovi dva bratři se dozvěděli o půjčkách Bullocka z důvěryhodnosti. Žalovali svého bratra u státního soudu a tvrdili, že Bullock porušil svou svěřeneckou povinnost tím, že si půjčil peníze z trustu, čímž porušil pokyny trustu.
# 4 - Souhrnný rozsudek
Soud nařídil Bullockovi zaplatit náhradu škody na základě souhrnného rozsudku, proti kterému se bratři odvolali. Státní soud požadoval, aby Bullock uspokojil platby proti mlýnu, který Bullock koupil z peněz trustu. Nemohl však svůj mlýn prodat a provést platby, a proto podal návrh na konkurz.
# 5 - Soudní verdikt
- V pozdějším vývoji se poručníctví změnilo a přešlo na BankChampaign. Banka u soudu argumentovala tím, že i když jedná jako zmocněnec a má defalataci, nemůže člověk dlužné dluhy vyrovnat prostřednictvím konkurzu. Soud vyhověl návrhu, který Bullocka uznal vinným za vědomé porušení jeho svěřenecké povinnosti.
- Stručně řečeno, ve všech případech, kdy zúčastněné osoby argumentují svou neschopností splácet dluhy, nebude těm případům, které mají sebemenší prvek (prvky) defalace, udělen absolutorium přímo. Takové případy byly souzeny a byla nařízena výjimečná rozhodnutí.
Zdroj: Zákon o bankrotu Spojených států
Typy
# 1 - Zpronevěra
Podvodné činnosti, které jsou podporovány manipulací a jednáním zakrývajícím odhalení podvodu, představují zpronevěru.
# 2 - Defalcation on Debt
Zahrnuje to absenci souhlasu všech zúčastněných stran v případech konsolidace dluhů. Pokud bude konsolidace dluhu a platby provedeny bez souhlasu všech zúčastněných stran, bude dohoda označena za neplatnou a neplatnou.
# 3 - Fiduciary Defalcation
Jedná se o typ, kdy osoba pověřená povinností starat se o zdroje nebo finanční prostředky firmy využívá stejné pro jiné účely nebo účely, než jaké jsou definovány v dohodě.
Defalcation vs zpronevěra
- Když už mluvíme o defalaci, je to, když někdo odečte nebo odebere část (nebo celý) příjem nebo finanční prostředky. Na druhou stranu, za zpronevěru je, když někdo ukradne nebo podvodně zneužije peníze spolu s manipulací za účelem zakrytí jeho činu.
- Zpronevěra je také typem defalace. Pokud osoba, která má přístup k finančním prostředkům společnosti, zneužije své postavení a ukradne finanční prostředky, bude spadat do kategorie defalace. Pokud se však osoba pokusí manipulovat a vytvářet záznamy nebo zprávy způsobem, který zabrání odhalení jeho krádeže nebo podvodu, bude údajně zapojena do zpronevěry.
Sankce Defalcation
Jedná se o trestný čin a existuje několik trestů. Sankce se však v jednotlivých jurisdikcích velmi liší. Pokyny, na nichž jsou sankce založeny, se však podobají. Následují některé běžné základy trestu:
- Záměr nebo míra záměru, která byla zahrnuta
- Částka peněz nebo zdrojů, které byly zahrnuty nebo byly zbaveny moci
- Zapojení obviněného v předchozích případech
Náprava - Osoba obviněná z defalace by měla vyhledat pomoc právníka, který má v těchto případech zkušenosti s prosbou. Na druhé straně by oběť měla oznámit defalataci nebo porušení dohody (v případě fiduciární nedbalosti) donucovacím orgánům. To by mu mělo pomoci získat co nejvíce ztráty.
Závěr
- Většinou se omezovala na právní knihy Spojených států, odkud překračovala hranice, a dnes je to zákon, v té či oné podobě, v mnoha zemích. To je úzce spojeno se zpronevěřením finančních prostředků jednotlivcem v úřední funkci. Je však častější vidět případy zpronevěry dluhu a odpovědnosti, které jsou posuzovány podle zákona o defalataci.
- Zákon shledává podstatu z důvodu podstaty konkurzního zákoníku, který stanoví, že takový dlužník, který podal návrh na prohlášení konkurzu a bylo mu uděleno prohlášení o oddlužení, není odpovědný za nesplnění dluhů z oddlužení. Takové privilegium však není přístupné pro partnerství nebo korporace.
