Co je daňová výhoda?
Daňová výhoda jsou typy investic nebo spořící plány, které poskytují výhody osvobození od daně, odložené daně a dalších daňových výhod. Mezi příklady patří vládní dluhopisy, anuity, penzijní plány a další investiční plány schválené daňovým oddělením země, které poskytují daňové výhody.
Druhy účtů daňových výhod
- Investiční účty před zdaněním (odložená daň): Tyto investice odkládají vaše daně na pozdější datum v budoucnosti, dokud investice neposkytne zisky a prostředky nebudou z investic vyňaty.
- Investiční účty po zdanění: Daň, kterou jste již zaplatili, poskytuje příspěvek na tento účet. Zisky / výnosy z těchto účtů nebudou mít do určité hranice žádné daně.
# 1 - Účty před zdaněním
V USA se tradičně používají 401 (k), 403 (b), 457 (b) většinou používané plány spoření sponzorované zaměstnavatelem, většina z těchto plánů je financována zaměstnancem, zatímco někteří zaměstnavatelé poskytují na těchto účtech odpovídající příspěvek .
# 1 - 401 (k):
- Tento plán nabízí většina obchodních organizací. Zaměstnanec si vybírá svůj vlastní příspěvek do určitých limitů s různými investičními možnostmi, zejména na základě principu odloženého zdanění. Někteří zaměstnavatelé také přispívají do tohoto fondu odpovídající částkou. Roční zaměstnanci mohou na tomto účtu přispět až 19 000 USD, zatímco zaměstnanci nad 50 let mohou na tomto účtu přispět dalšími 6 000 USD.
- Počet zaměstnanců investovaných na tomto účtu je bezpečný, i když zaměstnanec opustí organizaci, při novém zaměstnání bude mít zaměstnanec možnost, zda změnit nebo zůstat se starým plánem. Až do věku 70 let může jednotlivec investovat a ponechat si své peníze na těchto účtech nakonec poté, co budete muset vybrat a zaplatit daně ze svého výdělku jako pravidelný výdělek.
# 2 - 403 (b):
Zejména pro zaměstnance z neziskových organizací, univerzit, škol, náboženských organizací, nemocnic atd .; Daňová pravidla a příspěvky zůstávají stejné jako u plánu 401 (k).
# 3 - 457:
Zaměstnanci místní a státní správy budou mít možnost investovat do plánu 457, podobně jako 401 (k) pro limit příspěvků a daňová pravidla, ale poskytují některé další daňové výhody.
- Dvojitý příspěvek v případě, že zaměstnavatelé nabízejí 403 (b), když nemáte více než 3 roky pro svůj důchodový věk;
- Pokud zaměstnavatel nabízí všechny tři zmíněné plány, může být váš investiční příspěvek na tomto účtu s odloženou daní zdvojnásoben, tj. 38 000 $ nebo 50000 $ (pro jednotlivce nad 50 let).
- Předčasné výběry před 59,5 rokem podléhají daním, ale pokuta se na tomto investičním účtu nevztahuje.
Tradiční opatření pro odchod do důchodu pro jednotlivce: Na tomto účtu je odpočitatelný příspěvek z příjmu jednotlivce. V případě, že zaměstnavatel individuální nabídky plánu sponzorovaného zaměstnavatelem a příjmu individuálního překročení upraveného upraveného hrubého příjmu, nemusí být příspěvek v tomto plánu povolen pro odpočty daně.
Všechny výše uvedené plány jsou považovány s ohledem na to, že když jednotlivec odejde do důchodu a stáhne své investice, bude ve srovnání s dobou zaměstnání v nižší příjmové skupině, což jim v budoucnu poskytne daňové výhody datum, kdy odejdeš do důchodu.
# 2 - Spořicí účet pro důchod po zdanění
Účet financovaný z příjmů po zdanění jsou účty Roth. Tuto možnost vyberte pro lidi, kteří očekávají vyšší daň při odchodu do důchodu ve srovnání s dobou zaměstnání.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 Plány: Stejně jako u možnosti s odloženou daní může zaměstnavatel poskytnout také možnost investice po zdanění. Podle těchto možností nezískají jednotlivci žádnou výhodu ze svého příspěvku do těchto plánů, ale při výběru po pěti letech nebo po dosažení věku 59,5 let obdrží distribuci bez daně. Příspěvek zaměstnavatele bude spadat do tradičních plánů a pro jednotlivce nad 70 let bude požadováno minimální rozdělení.
- Jednotlivá opatření pro odchod do důchodu Roth : Roth IRA neposkytuje odpočet daně, ale jsou k dispozici kvalifikované distribuce bez daně.
Další plány úspory daňové výhody
Plány na úsporu vysoké školy / vzdělávání
-
- Plán 529: Výběry jsou osvobozeny od daně, ale o příspěvku může rozhodnout jednotlivec, ať už s odložením daně nebo po zdanění.
- Krycí vzdělávací spořící účet Coverdell: příspěvek lze poskytnout v závislosti na daňově odložené nebo po zdanění, dostupné výběry jsou osvobozeny od daně, ale měly by být použity před dítětem ve věku 30 let.
- Účet pro spoření na zdraví: Účty pro spoření na zdraví, které jsou speciálně navrženy pro výdaje na zdravotní péči, jsou možnosti daňové výhody dostupné pro jednotlivce k poskytování příspěvků a dostupnosti růstu v těchto fondech a výběry jsou osvobozeny od daně, pokud jsou použity na způsobilé výdaje na léčbu.
- Zdraví Flexibilní spořicí účet
- Omezený účel Flexibilní spořicí účet
- Závislá péče Flexibilní spořící účet
Důležitost
- Podporuje investice: Správná investice s využitím daňově zvýhodněných fondů nejenže přinese výhody v podobě daní, ale také podpoří investiční strategie pro jednotlivce.
- Několik strategií: Existuje několik strategií pro účty daňových výhod, v závislosti na cílech jednotlivce a finanční situaci. Může se rozhodnout, co je pro ně vhodnější.
- Budoucí plánování: Jednotlivci plánují své investice na budoucnost, jako je odchod do důchodu, rodina, vzdělávání dětí, zdravotní péče, plánování majetku atd. Tyto účty poskytují přehled a pomáhají rozhodnout, jakou strategii by měl každý jednotlivec přijmout.
- Snižte daňové zatížení: Tyto investice pomáhají snižovat daňové zatížení pomocí různých strategií od investic odložených z daně a po zdanění. Např. Státní dluhopisy.
Daňově zvýhodněné vs. odložené daně
| St. Č | Daňová výhoda | Odložená daň | ||
| 1 | Daňová výhoda je druh investice, která zvýhodní jednotlivce z hlediska zdanění prostřednictvím různých investičních možností. | Odložená daň je druh investice, která v budoucnu v době výběru zpozdí zdanění vašeho příjmu. | ||
| 2 | Existují dva typy daňových výhod: 1) Odložená daň a 2) Po zdanění. | Odložená daň se zaměřuje na různé investiční možnosti, což zpožďuje zdanění. | ||
| 3 | Plány po zdanění zajistí výběr plánu bez daně. | Nakonec musí fyzická osoba při výběru po určité lhůtě zaplatit daně ze svého příjmu. | ||
| 4 | Přínos pro všechny typy jednotlivců, ať už jde o skupinu s vysokými příjmy nebo o skupiny s nízkými příjmy. | Výhodné pro skupinu s vysokými příjmy výběrem plánu s odloženou daní, daň může být nižší z příjmu ve srovnání se současným výdělkem v případě odchodu do důchodu. |
Závěr
- Daňové plánování je důležitou součástí investice, protože část vašeho příjmu platíte vládě jako daně. To, zda si vybrat z možnosti investice odložené z daně nebo z investice po zdanění, zcela závisí na rozhodnutí jednotlivců platit daně v době výdělku nebo v době výběrů, ačkoli dnes je úspora daní lepší, výhody získávání výběrů bez daně v budoucnu je investice po zdanění velmi vysoká z důvodu velikosti investice.
- Jednotlivci se rozhodují na základě budoucích finančních cílů, požadavků rodiny, zdravotních výdajů, výdajů na vzdělání dětí a vytváření bohatství po určité období. Plány daňových výhod poskytují výhody všem kategoriím jednotlivců z různých příjmových skupin. Využití obou typů daňově zvýhodněných strategií poskytne flexibilitu a výhody.
