Šablona ročního rozpočtu Stažení zdarma (ODS, Excel, PDF a CSV)

Jiné verze

• Excel 2003 (.xls)
• OpenOffice (.ods)
• CSV (.csv)
• Přenosný dokument Formát (.pdf)

Šablona ročního rozpočtu zdarma

Šablona ročního rozpočtu byla považována za zásadní nástroj pro úspěch každého podnikání. Používá se k vytváření, monitorování a správě v různých průmyslových odvětvích a podnicích, od jediného projektu až po roční rozpočty. S pomocí šablony ročního ročního rozpočtu by například společnosti mohly velmi efektivně spravovat peníze, zdroje jsou alokovány odpovídajícím způsobem podle požadavků v projektech a lze sledovat roční výkony.

Šablona rozpočtu pomáhá při plnění cílů a zlepšování procesu rozhodování. Mohlo by to omezit překážky ještě předtím, než se objeví, a to tak, že během procesu přípravy ročního rozpočtu zjistíte například potřebné finanční prostředky na splnění určitých předem stanovených výdajů.

O šabloně ročního rozpočtu

• Každý podnik má obavy z budoucnosti; Důvodem je pravděpodobnost, že se věci nebo události v podnikání nezmění podle očekávání. K vyřešení tohoto problému by příprava ročních rozpočtových finančních výkazů mohla do určité míry pomoci při plnění požadovaných cílů využitím tabulkových šablon.
• Šablona tabulky je matice sloupců a řádků, které lze načíst do počítače a současně je zobrazit na obrazovce počítače. Buňku, která je průsečíkem řádků a sloupců, lze v případě potřeby použít k vložení libovolných čísel, vzorců, rovnic a popisů.
• Jednoduchý nebo finanční model rozpočtu lze vytvořit pomocí šablony tabulky k vystavení měsíčních nebo ročních čísel.
• Zahrnuje všechny požadované prvky příjmů a výdajů za období, kterým je většinou finanční rok nebo čtvrtletí; záleží na požadavku a velikosti firmy. Lze například sestavit roční výkaz příjmů a výdajů.

Elementy

Níže jsou popsány významné prvky této šablony. Každá složka šablony rozpočtu je kritická, protože poskytuje zásadní informace, na jejichž základě lze učinit rozhodnutí o požadované ziskovosti a budoucích investicích.

# 1 - Název společnosti

Název společnosti, pro kterou se tato šablona vytváří.

# 2 - Shromažďování historických informací

Podle požadavků šablony lze zadat jakékoli historické informace, ale v naší šabloně rozpočtu jsme neuvažovali o žádných historických informacích.

# 3 - Výnosy

Výnosy jsou rozděleny do různých zdrojů příjmů, od kterých se očekává, že společnost získá příjmy, jako jsou úrokové výnosy, dividendy a další příjmy atd.

# 4 - Výdaje

Výdaje se dělí na několik složek; podle povahy očekávaných výdajů uvažované společnosti.

# 5 - Výpočet marže čistého příjmu

Čistý příjem nebo zisk byl dosažen odečtením očekávaných výdajů od příjmů.

# 6 - Úprava rozpočtu

Údaje použité při přípravě ročního rozpočtu lze upravit podle rozpočtových požadavků.

Jak používat tuto šablonu?

• Pro kontrolu skutečné výhody této šablony je podnik povinen pravidelně aktualizovat rozpočet a v případě potřeby jej upravit. Přezkoumání této šablony by mohlo naznačit, v jakém rozsahu je třeba vyvinout úsilí a kde se společnosti daří, aby byla v souladu s ročním cílem.
• Například v naší případové studii, pokud snížíme poplatky za pojištění v kterémkoli měsíci, můžeme na konci roku dopadnout stejně.
• Kromě této šablony by osoba sledující šablonu měla mít informace týkající se potenciálních problémů, které by mohly mít dopad na příjmy nebo výdaje, což členům umožňuje odpovídajícím způsobem upravit rozpočtované údaje.
• Přezkoumání šablony by mohlo naznačit, kde je třeba vyvinout úsilí k dosažení požadované míry návratnosti ziskovosti. Kromě roční kontroly nám může při identifikaci potenciálních problémů pomoci také měsíční kontrola.
• Mohli bychom například zvýšit náklady na reklamu ve festivalové sezóně, abychom využili stejný a následný dopad na příjmy. Pro rozdělení daně z příjmu ze zisku generovaného podnikáním je nutné provést daňové plánování před zaplacením daně daňovému úřadu.
• V šabloně rozpočtu, jak je uvedeno výše, jsme stanovili výkaz zisku a ztráty s různými složkami podle povahy transakcí společnosti. V naší případové studii obsahuje ilustrační výkaz příjmů několik řádkových položek, nad nimiž jsou výnosy. Jedná se o příjem z hlavních činností společnosti. Zahrnuje různé další zdroje příjmů, jako jsou výnosy z úroků z peněz uložených v bance, výnosy z dividend, výnosy z investic a další výnosy.
• V naší šabloně jsme snížili výdaje z výnosů, abychom dospěli k čistému zisku generovanému z operací podniku. Výdaje zahrnují několik řádkových položek, které byly seskupeny do obecných a správních nákladů, prodeje a marketingu a výzkumu a vývoje.
• V naší šabloně rozpočtu jsme uvedli rozpočet a skutečná čísla pro účetní období 2018-2019. Také jsme poskytli dva další sloupce v buňce (D3: D40) a (E3: E40), abychom analyzovali dopad rozdílu mezi rozpočtovanými a skutečnými finančními čísly.
• V naší šabloně ročního rozpočtu můžeme vyzkoušet různé scénáře a můžeme vidět jejich dopad. Pokud si vedení společnosti přeje dosáhnout požadované úrovně ziskové marže, může se pokusit snížit všechny řádkové položky a analyzovat jejich okamžitý dopad.

Závěr

• Může to být výhodné bez ohledu na to, zda je podnik malý nebo velký. Díky šabloně rozpočtu může mít vedení představu o přílivu a odlivu hotovosti. Pokud je společnost již dobře zavedená, je pro vedení snadné sledovat operace a může sestavit rozpočet, protože vedení očekává, že finanční číslo bude v souladu s předchozím počtem let, řekněme 3 nebo 5 let.
• Existují však okolnosti, kdy se dobře zavedený podnik může dostat do problémů, pokud šablona rozpočtu ignoruje neočekávané výdaje; záleží to však na velikosti a povaze odvětví, kterému se společnost zabývá.
• Vedení by mělo zajistit, aby do šablony rozpočtu zahrnovaly všechny možné řádkové položky, aby odrazily negativní výsledek šablony rozpočtu a dosáhly požadované úrovně zisku.