Rozdíl mezi 457 a 403b
457 plánů je nabízeno zaměstnancům, kteří pracují v rámci státní správy a samosprávy nebo neziskových organizací, a vyžaduje, aby zaměstnanci pracovali do stanoveného časového období, zatímco plány 403b jsou nabízeny zaměstnancům, kteří pracují v rámci státní správy, veřejných škol nebo soukromých neziskových organizací -ziskové organizace a zde jsou peníze chráněny po dobu 15 let.
Penzijní plány přicházejí v různých formách, které mohou zaměstnavatelé poskytnout svým zaměstnancům jako výhodu, spadající do jedné ze dvou hlavních kategorií: plány definovaných dávek nebo plány definovaných příspěvků. Většina společností se rozhodne pro plán definovaných příspěvků, který poskytuje kontrolu v rukou zaměstnanců. 403b a 457 jsou dva takové plány sponzorované zaměstnavatelem.
Pojďme si podrobně promluvit o plánech 457 vs 403b a o tom, co mohou nabídnout do budoucna.
Co je plán 403 (b)?
- 403 (b) bylo vytvořeno v roce 1958 a v té době bylo známé jako Tax-Sheltered Annuities (TSA) nebo Tax-Deferred Annuities (TDA); směli investovat pouze do anuitních smluv. Většinou ji nabízejí akademické instituce, i když ji může použít jakýkoli subjekt podle oddílu 501 (c) (3) IRS.
- Mají limit příspěvků podobný limitu 401 (k), ale 403 (b) nabízí doživotní ustanovení o dohánění nebo 15leté pravidlo, které umožňuje zaměstnancům, kteří sloužili alespoň po dobu 15 let, nebo těm, kteří přispěli menší nebo rovné průměrně 5 000 $ ročně, je povoleno investovat o 3 000 $ ročně více.
- Se změnami v průběhu času to nyní umožňuje zaměstnancům převzít své plány k novým zaměstnavatelům, pokud své plány nepřenesou do jiného kvalifikovaného plánu. IRS uplatňuje limity pro jednotlivce v tomto pořadí: volitelný odklad, poté 15leté dobíjecí služby a nakonec 50letý dobíjecí příspěvek.
- Pokud k rozdělení dojde před dosažením věku 59,5 let, je vybírána pokuta za předčasný výběr ve výši 10%, zatímco všechny běžné výběry jsou zdaněny podobně jako běžný příjem podle nejvyšší mezní sazby daně dané osoby. Existuje také povinné minimální rozdělení, které by mělo začít ve věku 70,5 let, nebo může přilákat spotřební daň ve výši 50% z částky, která měla být vybrána.
- Zaměstnanci mohou také využít půjčku odpovídající menší částce 50 000 USD nebo polovině zůstatku plánu. Po dlouhé shovívavosti v investičních pravidlech je povoleno investovat přímo do podílových fondů, ale cenné papíry, jako jsou akcie nebo REIT, stále nejsou povoleny.
Co je plán 457?
Plán 457 je dodáván ve dvou variantách 457 (b) a 457 (f). Většině zaměstnanců na místní a státní úrovni je nabízen plán 457 (b), zatímco neziskovým zaměstnancům, kteří jsou vysoce placeni, je nabízen plán 457 (f).
- 457 (b) : Limit příspěvku je 18 500 $ ročně, a pokud je váš věk více než 50 let, můžete také přispět dalšími 6 000 $. Také, pokud se blížíte do tří let od normálního věku odchodu do důchodu, můžete přispět až 36 000 USD. Přichází také s možností dohánění. Umožňuje převrácení jako plán 403 (b).
- 457 (f) : Tento plán je většinou nabízen vybrané skupině zaměstnanců organizace a vyžaduje, aby pracovali až do dohodnutého funkčního období. Pokud odejdou před tímto časovým obdobím, nemají nárok na žádné právo podle plánu 457 (f). Umožňuje vám přispívat 100% z příjmu, a proto poskytuje lukrativní funkci při náboru talentovaného personálu. Nepovoluje žádné převrácení.
Plán 457 vs plán 403 b Infografika
Podívejme se na hlavní rozdíly mezi plánem 457 vs 403 b s infografikou.
457 vs 403 b Srovnávací tabulka
| Základ | 457 | 403 (b) | ||
| Definice | Jedná se o bi-variantní plán nabízený lidem na vládních pozicích nebo v neziskových organizacích, přičemž 457 (b) je liberálnější ve srovnání s 457 (f). | Jedná se o plán s definovanými dávkami, který umožňuje lidem ukládat si peníze na svůj odchod do důchodu na základě daňového odkladu. | ||
| Kontext | Je nabízen hlavně zaměstnancům pracujícím v místní nebo státní správě nebo vysoce placeným zaměstnancům neziskových organizací. | Je nabízen hlavně zaměstnancům pracujícím v akademických institucích. | ||
| Typy | Dodává se ve dvou variantách: 457 (b) pro místní a 457 (f). | Tento plán nemá žádnou podsekci ani varianty. | ||
| Používání | 457 (f) slouží jako náborový nástroj při najímání talentovaných zaměstnanců. | Používá se jako další důchodové spoření s výhodami podobnými výhodám 401 (k). |
Závěr
Celkově plán, který si vyberete, závisí na společnosti nebo organizaci, pro kterou pracujete. Možná máte malou kontrolu nad investičními možnostmi, které nabízí váš zaměstnavatel, ale oba plány nabízejí výhodu spoření na deštivé dny až do 457b a 403b a jsou si navzájem velmi podobné.
Při investování do budoucnosti je také třeba vzít v úvahu mnoho věcí, a proto by měl člověk plánovat, dosahovat a provádět na základě své rizikové chuti a příjmu. Je-li to způsobilé, měli byste se pokusit maximalizovat limit úspor v obou plánech, abyste ušetřili velký čas na odchod do důchodu, abyste si zajistili budoucnost s alespoň jednou věcí, o kterou se nemusíte starat.
