Co je Backdating?
Zpětným datováním se rozumí praxe změny data smlouvy, právního dokumentu nebo šeku na předchozí datum. Změna data na jakémkoli takovém dokumentu za účelem zkreslení jakýchkoli informací činí tento postup v některých případech nezákonným.
Vysvětlení
Zpětné datování je obvykle považováno za přestupek a je vázáno právními důsledky; může však být přijatelné, pokud jsou obě strany ve smlouvě na stejné stránce. V pojišťovnictví se jedná o praxi, kdy je datum uzavření pojistné smlouvy změněno na předchozí datum. Může to být legitimní nebo nelegální, v závislosti na scénáři. První dojem se jeví jako nevhodný, ale rozsah antedatování sahá od podvodných aktivit až po legitimní praxi změny nebo provedení smlouvy nebo dokumentu po uplynutí data.
Proč Backdate Document?
Backdating dokumentu lze provést z mnoha důvodů, včetně zkreslování - k naplnění osobní chamtivosti i skutečných případů - z legitimních důvodů. Občas se to dělá tak, aby byly informace v dokumentu přesné. Příkladem může být ústní dohoda mezi dvěma stranami uzavřená dne 1. dubna, která může být zaznamenána na papíry po týdnu, ale protože byla uzavřena dne 1. dubna, lze dokument antedatovat na skutečné datum, nikoli o týden později datum.
Kdy je to vhodné?
Backdating v pojištění je legitimní praxe a lze ji provést, když obě strany ve smlouvě souhlasí s podmínkami při uzavírání smlouvy. V pojišťovnictví je datum zahájení změněno na dřívější datum, než je skutečné datum, kdy byla uzavřena pojistná smlouva. Základní myšlenkou antedatování počátečního data pojistné smlouvy je pragmaticky snížit odpovědnost pojistného za pojištěné období u pojištěného.
Příklady antedatování
- Zaměstnanec výrobního závodu se setkává s dopravní nehodou a podle politiky společnosti v oblasti zdraví by v případě nehody, ať už uvnitř výrobního závodu nebo mimo něj, společnost nesla veškeré náklady na ošetření, dokud se zaměstnanec neobnoví práci. Aby se tato odpovědnost podle plánu zdraví odvrátila, generální ředitel sám provede změny zdravotní politiky, které stanoví, že bude kryta nehoda pouze uvnitř výrobního závodu, a antedatuje tuto politiku k datu před tím, než k nehodě došlo. Zpětné datování je nelegitimní, protože byla provedena novela, která vylučuje pokrytí externích nehod po výskytu takové nehody.
- Pojištění Andrewa, kterému se 15. května 2020 blíží třicet let, může mít následující výsledky, pokud budou zastaralé a pokud ne:
Věk Andrewa se 15. května 2020 změnil na 30 let, ale protože tato politika byla antedatována na 14. května, mohl být v pásmu méně než 30 let, což vedlo k tomu, že prémie byla stejná jako původně uvedená prémie ve výši 400 USD. Výsledkem bude, že prémie pro nadcházející roky bude nižší o 50 $ ročně (řekněme celkem 1 000 $ za 20 let). Andrew je však povinen zaplatit pojistné za předchozí období, kdy neexistovalo krytí, tj. Od 15. května do 15. června, což by bylo kolem 33 USD plus daně. Při antedatování této politiky je čistá úspora Andrewa přibližně 970 USD.
Tento druh antedatování je legitimní a pojištěný i pojistitel souhlasí s podmínkami pojistné smlouvy a pojištěný souhlasí s tím, že bude po dobu, kdy neexistovalo vůbec žádné krytí, dodatečným pojistným.
- Opce jsou zastaralé, což mění datum, ke kterému byla akcie poskytnuta, k předchozímu datu, kdy byla cena akcie nízká, aby bylo možné opci uplatnit k budoucímu datu, což by učinilo akci cennější. Procvičuje se to, když jsou akcie poskytovány vrchnímu managementu a považuje se to za nelegitimní, protože vedení dává více peněz, než je povoleno.
Výhody
- Pojistné na pojistnou smlouvu se sníží změnou začátku k předchozímu datu, kdy je věk pojištěného nižší.
- Předčasnou návratnost investice lze získat zpětným datem data zahájení nebo data provedení investice.
Nevýhody
- V současnosti to může zahrnovat další náklady, které mohou vážit časovou hodnotu peněz, což je čistá úspora v průběhu let.
- Může se jednat o vážné právní problémy, pokud se jedná o zkreslování nebo podvodné činnosti. Osoba, která takové změny provádí, by měla mít jasno v záměrech takové změny a přímém dopadu těchto změn.
