Co je obchodní kniha?
Obchodní kniha je typ knihy vedené bankou, finanční institucí nebo obchodníky s cennými papíry pro zaznamenávání transakcí klientů, kteří jim dali příležitost jednat jako makléř nebo prostředník při obchodování s cennými papíry. Tato kniha pomáhá správcům portfolia při výpočtu zprostředkování nebo jejich poplatků nebo procenta zisku podle rozhodnutí mezi klientem a správci portfolia.
Vysvětlení
Pro každého klienta mají správci portfolia vést samostatné obchodní knihy, aby jim pomohli s různým dodržováním předpisů a udržováním transparentních záznamů pro každého klienta. Pomáhá také při řešení jakéhokoli problému, pokud nastane, a zjednoduší účty a porozumění. Tyto knihy jsou vedeny tak, aby zaznamenávaly transakce, aby v budoucnosti nedocházelo k žádným problémům nebo záměně mezi klienty a správci portfolia.
Příklad obchodní knihy
ABC Bank vede účty D-mat klientů nebo investorů. Pan A pravidelně obchoduje s různými cennými papíry. Podrobnosti o různých cenných papírech obchodovaných panem A jsou uvedeny níže:
Připravte tuto knihu, kterou bude udržovat banka, a také uveďte, jak je pro pana A užitečná?
Řešení:
Obchodní kniha pana A je pod:
Obchodní kniha je pro pana A užitečná následujícími způsoby:
- Pomáhá prohlížet záznamy o transakcích provedených panem A.
- A může kdykoli přistupovat k záznamu transakcí.
- Tato kniha pomáhá panu A zobrazit zisk nebo ztrátu z provedených transakcí.
- Pomáhá také při plánování.
Účinky obchodní knihy
- S pomocí této knihy lze stanovit odpovědnost a odpovědnost klienta a investora, protože klient si může ověřit transakci, kterou provedl, a banka bude udržovat záznamy a případně ověřovat, zda je platba připsána nebo odepsána na účet burzy.
- Pomáhají také ověřit účel obchodování klientem. Pokud je účel nezákonný, mohou správci portfolia klienta upozornit a podle toho se o něm podat zprávu úřadům.
- S touto knihou se odpovědnost za vedení záznamů přesouvá z investora na manažery portfolia.
- Obchodní knihy lze použít jako právní důkaz u soudu a jsou označovány a uznávány jako právní dokumenty.
- Uznává se také jako účetní kniha, která obsahuje všechny finanční záznamy správců portfolia.
- Břemeno investorů je sníženo, protože nemusí vést všechny záznamy o transakcích. Protože záznamy vedou správci portfolia, kteří také pomáhají při výpočtu daňové povinnosti.
- Minulé transakce mohou být přístupné za zlomek času, což pomáhá správcům portfolia i investorům v hladkém průběhu transakcí.
Výhody
- Obchodní kniha pomáhá při plánování transakcí s cílem vydělat maximální zisky a zabránit zbytečným ztrátám.
- Tato kniha pomáhá sledovat a prohlížet záznamy o transakcích.
- Je přijímán jako právní důkaz u soudu a je považován za právní dokument.
- Pomáhá minimalizovat riziko stanovením odpovědnosti za vedení záznamů a sledování záznamů.
- Pomocí těchto knih lze podvod snadno zjistit a zabránit mu hlášením příslušným orgánům.
- Každá transakce uzavřená klientem je udržována prostřednictvím této knihy.
- S pomocí této knihy budou správci portfolia snadné výpočty zprostředkování.
- Mohou být také zaznamenány jako účetní knihy v účetních knihách.
- Manažeři portfolia jsou zodpovědní za vedení celé obchodní knihy svých institucí i samostatné pro své klienty, což jim pomáhá udržovat lepší a transparentní záznamy.
- S pomocí této knihy lze snadno zobrazit minulé aktivity.
- Jedná se o soubor několika fiskálních nástrojů, které napomáhají hladkému průběhu podnikání portfoliových manažerů.
- Obchodní kniha pomáhá investorovi při plánování investic a efektivním využívání zdrojů a investic.
Závěr
Obchodní kniha je typ knihy, kterou vedou správci portfolia, aby udržovali záznamy o transakcích, které uzavřela, stejně jako o klientech. Manažeři portfolia mají připravit dvě obchodní knihy; jedna je konsolidovaná kniha, která obsahuje všechny záznamy o všech transakcích uzavřených správci portfolia, a druhá je samostatná kniha pro každého klienta. Je to také právní dokument a účetní kniha, která může být předložena jako důkaz a může být platně přijata. Pomocí této knihy lze odhalit podvody z povahy transakcí a lze jim zabránit. Tyto knihy také pomáhají při finančním plánování a optimálním využití zdrojů.
