Podmíněný příjemce Význam
Podmíněným příjemcem pro jakýkoli finanční účet je osoba, která byla označena jako sekundární příjemce a výhody nebo související výnosy se jim mají realizovat pouze v případě, že primární příjemce uvedeného finančního účtu není schopen realizovat totéž, k čemuž může dojít v důsledku událostí, jako je smrt primárního příjemce.
Funkce
- Nárok podmíněného příjemce na výhody finančního účtu je podmíněný.
- O dávky lze žádat pouze v případě, že primární příjemce nepožádá o jejich uplatnění.
- Práva mohou být dále omezena podle smlouvy.
- Ve smlouvě může být více příjemců a jejich poměrný podíl bude uveden ve smlouvě.
Jak to funguje?
- V případě jakékoli smlouvy o finančních účtech, jako je pojistná smlouva nebo závěť, mohou existovat určité podmínky, které budou definovat podmínky týkající se výhod příjemce.
- Příjemce bude povinen tyto podmínky dodržet, aby získal výhody plynoucí ze smlouvy.
- V každém případě jsou však jejich práva druhořadá a podmíněna neschopností hlavního příjemce uplatnit svůj nárok z důvodů.
- Pokud primární příjemce výhody přijme, potom podmíněný příjemce již nadále nemá nárok na žádné výhody podle smlouvy.
Příklad
Pojďme pochopit koncept jako příklad s ohledem na smlouvu o životním pojištění.
Pan Arson ve své životní pojistné smlouvě uvádí, že po jeho smrti bude jeho manžel ten, kdo získá výnosy z pojištění v případě jeho smrti. Rovněž se uvádí, že v případě, že manžel / manželka zemřel nebo má duševní zdraví ke dni jeho smrti, výtěžek plyne dětem páru.
V tomto příkladu lze děti pana žhářství označit jako podmíněné příjemce, protože jejich dávky jsou druhořadé ve srovnání s dávkami primárního příjemce, což je manželka pana žhářství.
Kdo by mohl být kontingentem?
Držitel finančního účtu může jako podmíněného příjemce vybrat jakoukoli osobu, organizaci, charitativní nebo jiný trust. Vybraná osoba však musí mít zákonný věk a způsobilost. Pokud je tedy vybrán nezletilý, je třeba zajistit, aby byl ke správě majetku jmenován zákonný zástupce, dokud nezletilý nedosáhne dospělosti.
Budou mít kontingentní příjemci práva?
Práva podmíněného příjemce jsou druhořadá k právům primárního příjemce. Mohou tak uplatnit své právo na výhody plynoucí ze smlouvy pouze v případě následujících událostí:
- Primární příjemce zemře nebo zmizí.
- Primární příjemce odmítne přijmout práva vyplývající ze smlouvy, jakmile se stane splatnou.
Práva však mohou podléhat určitým dalším podmínkám, jejichž splnění je požadováno pro uplatnění práv.
Podmíněný vs. primární příjemce
Rozdíl mezi nimi spočívá v tom, že primárním příjemcem je první osoba, která má nárok na dávky a výnosy ze smlouvy. Na druhé straně je podmíněný příjemce sekundárním příjemcem a svých práv se může domáhat, pouze pokud primární příjemce není schopen svůj nárok předložit, nebo pokud jsou splněny další podmínky, které mohou být stanoveny.
Výhody
- Pro majitele účtu je vždy výhodné přidat pro své účty primární a sekundární příjemce.
- Je tomu tak proto, že aktiva bez zbytečného odkladu poplynou zákonným dědicům, kteří jsou jmenováni jako příjemci.
- Přidání pouze primárních příjemců nestačí. Jako záložní strategii je třeba přidat kontingentní příjemce, aby k nim mohly proudit zdroje v případě smrti držitele účtu.
