Co je obchodní úvěr?
Obchodní úvěr označuje úvěr, který je poskytnut kupujícímu na zboží nebo služby od jeho dodavatele nebo jinými slovy, zákazníkovi je povoleno nakupovat zboží nebo služby na účet od dodavatele, aniž by platil peníze předem a lze splatit splatné peníze k pozdějšímu datu, jak je uvedeno v době prodeje mezi zúčastněnými stranami.
Když prodávající prodá zboží nebo poskytne služby zákazníkovi, může to zákazníkovi umožnit zaplatit částku výměnou za takové zboží a služby po uplynutí určité doby. Tento rozšířený úvěr se nazývá obchodní úvěr. Období, na které se úvěr prodlužuje, je uvedeno v podmínkách prodeje, který uzavírají zúčastněné strany, spolu s podrobnostmi o hotovostní slevě nebo typu použitého úvěrového nástroje.
Stává se zdrojem krátkodobých financí pro zákazníka, protože jsou povinni zaplatit částku později, a je jedním z užitečných nástrojů pro rozvoj podnikání.
Jak to funguje?
Účelem obchodního úvěru je prodávajícímu poskytnout úvěr zákazníkovi. V době prodeje zboží a služeb prodávající umožňuje zákazníkovi provést platbu později, než aby ji zaplatil okamžitě v době prodeje. Dohodu uzavírají strany podle svého druhu.
Prodávající obecně umožňuje kupujícímu slevu v hotovosti, pokud později provede platbu před datem splatnosti a do určité doby od takového prodeje. Nyní, pokud zákazník provede platbu před datem splatnosti, bude muset zaplatit diskontovanou hodnotu; v opačném případě je nutné provést úplnou platbu v den splatnosti.
Příklad
Například zboží prodává dodavatel na úvěr jednomu ze svých zákazníků ve výši 20 000 USD. Kredit poskytnutý podle doby prodeje s podmínkami 3/15 čisté 40. Nyní, podle podmínek, je zákazníkovi poskytnut obchodní kredit ve výši 20 000 USD po dobu 40 dnů od data vystavení faktury.
Avšak pokud jde o termín prodeje, pokud zákazník provede platbu dodavateli do 15 dnů od data vystavení faktury zákazníkovi, bude zákazníkovi poskytnuta hotovostní sleva ve výši 3%, tj. 600 USD (20 000 $ * 3%) a zákazník je povinen provést platbu ve výši 19 400 $.
Druhy obchodního úvěru
- Přijetí obchodu - v rámci tohoto typu se mezi kupujícím a prodávajícím vyhotovuje formální dokumentace týkající se přijetí podmínek prodeje. Zpočátku prodávající před odesláním zboží vyhotoví oficiální návrh dokumentu. Pokud kupující návrh přijme a podepíše, vyjasnil jeho přijetí a koncept se stal přijetím obchodu. Nyní, po přijetí, bude zboží odesláno k zákazníkovi prodejcem.
- Otevřený účet - V případě otevřeného účtu neexistuje mezi stranami žádná formální dohoda.
- Směnka - Směnka je formální dokument, který má být podepsán kupujícím a je obvykle vydáván za prodloužení otevřeného účtu, který již existuje před datem splatnosti.
Funkce
Funkce jsou následující:
- Jedná se o formu krátkodobého financování poskytovaného prodávajícím kupujícímu zboží nebo služeb.
- Zboží nebo služby jsou dodávány okamžitě, je však nutné provést platbu později.
- Datum platby, sleva za předčasnou platbu a další transakce budou záviset na podmínkách prodeje dohodnutých mezi stranami.
- Existují hlavně tři typy obchodních úvěrů, mezi něž patří přijetí obchodu, otevřený účet a směnka.
Proč je obchodní úvěr důležitý?
Pro zákazníka je to zásadní aspekt, protože mu dává určitou dobu na provedení platby dodavateli, než aby ji zaplatil okamžitě. Jedná se tedy o jeden z nejjednodušších a nejjednodušších zdrojů krátkodobého financování, který mohou podniky využít. Také toto menší množství tlaku je vyvíjeno na peněžní tok společnosti, protože okamžitý odliv tam není.
Jak snížit náklady na obchodní úvěr?
Náklady na obchodní úvěr lze snížit provedením předčasné platby. Jako by platba proběhla v rámci povolené doby slevy, bude zákazníkovi poskytnuta sleva z celkové částky. Pokud tento slevový nástroj není využíván, jedná se o evidentní ztrátu nákladů příležitosti.
Výhody
- Obchodní úvěr je jedním z užitečných nástrojů pro rozvoj podnikání, protože jde o krátkodobé finance, které může společnost využít, aniž by vznikly dodatečné náklady.
- V tomto případě, protože platbu není nutné provést okamžitě, tak to efektivně vyvíjí menší tlak na peněžní tok společnosti.
- Ochrana je k dispozici dodavateli podle zákonů o opožděných platbách.
Nevýhody
- Jednou z významných nevýhod obchodního úvěru pro zákazníka může být ztráta slevy, kterou lze využít v případě, že je platba provedena okamžitě dodavateli.
- Obchodně-úvěrová facilita může mít za následek zhoršení vztahů s dodavatelem nebo ztrátu dodavatele, pokud není schopen dodržovat jeho podmínky.
- Z pohledu dodavatele obchodní úvěr zpozdí příliv hotovosti a tím povede ke ztrátě nákladů příležitosti. Neexistuje také žádná záruka, že zákazník dodrží podmínky a může zaplatit později, než je stanovený čas.
