Co je Basel II?
Basel II je druhou sadou předpisů o minimálním kapitálovém požadavku, dohledovém dohledu a disciplíně a zveřejňování rolí a trhů a pro mezinárodní banky jej vytvořil Basilejský výbor pro bankovní dohled za účelem zachování transparentního a bezrizikového bankovního prostředí.
Vysvětlení
Bankovní systém zcela závisí na důvěře. Investoři mohou získat důvěru, pouze pokud vědí, že jejich peníze jsou zajištěny. Normy Basel II jsou navrženy tak, aby existovaly předpisy, které bankám brání samy riskovat a nerespektují peníze vkladatelů. Obchodním modelem jakékoli banky je přijímat vklady ve formě úspor nebo pevných vkladů a používat tento kapitál k vydávání půjček jednotlivcům nebo podnikům. Regulátory by se tedy měly hlavně zaměřit na kontrolu toho, kolik je příliv vs odliv kapitálu. Normy Basel 2 se zaměřují na minimální kapitálový požadavek bank i na další oblasti.
Cíle Basileje II
- Aby banky ušetřily peníze v případě jakéhokoli rizika, budou muset odložit kapitál na základě aktiv, která drží. Aktiva banky jsou investice, které banka dělá, například vydávání úvěru. Cílem Basel 2 je zajistit, aby banka provedla důkladnou analýzu rizik aktiva, do kterého plánuje investovat. Kapitál by tedy měl být alokován s ohledem na rizikový faktor podílející se na aktivech.
- Dříve bylo cílem Basileje přimět banky, aby se soustředily pouze na úvěrové riziko jednotlivce nebo organizace, které banka úvěr poskytuje. Nyní se banka musí spolu s úvěrovým rizikem také soustředit na operační a tržní riziko.
- Byl zvýšen požadavek na zveřejňování informací bankami, což pomůže každému účastníkovi trhu samostatně vypočítat, zda si banka udržuje vlastní kapitál podle svých aktiv. Cílem je otevřít věci tak, aby pokud regulačním orgánům něco uniklo, mohli to zjistit ostatní účastníci.
Pilíře Basileje II
Pilíře BASEL II jsou minimální kapitálový požadavek, dohledová kontrola a role a tržní disciplína a zveřejňování.
# 1 - Minimální kapitálový požadavek
Předchozí kapitálový požadavek byl založen na aktivu, které banka držela. Každé aktivum není z hlediska rizika stejné. Pokud tedy myslíte prakticky, pokud banka drží velmi riskantní aktivum a velmi bezpečné aktivum. Měla by být kapitálová rezerva pro případ selhání pro obě aktiva stejná? Ne. U rizikových aktiv by měla být vyšší a u méně rizikových aktiv nižší. Tento pilíř tedy zajišťuje, že banka počítá aktiva na základě rizika známého také jako rizikově vážená aktiva. Nyní banka nebude brát v úvahu pouze úvěrové riziko, ale také operační riziko spojené s aktivy a rozhodne o kapitálovém požadavku. Podle Basel 2 je minimální kapitálový požadavek 8% rizikově vážených aktiv.
# 2 - Kontrola a role dohledu
Předpisy nejsou k ničemu, pokud není proveden řádný dohled. Podle Basel II je primární povinností orgánu dohledu zajistit, aby banka kryla dostatek kapitálu, který bude vypořádat s provozním, úvěrovým a tržním rizikem aktiv, do kterých banka investovala. Takže orgán dohledu může zasahovat do denního operace, aby se zajistilo, že kapitál neklesne na požadovanou hranici. Role dohledu v oblasti kontroly by měla být extrémně silná a měla by se vždy snažit udržovat kapitál nad požadovanou úrovní.
# 3 - Disciplína trhu a zveřejnění
V dnešní době jsou trhy extrémně disciplinované. Existují informovaní účastníci trhu, kteří jsou dobře informováni o minimálním požadavku na kapitál ze strany bank. Pokud tedy banka kdykoli poklesne pod požadovanou úroveň kapitálového požadavku, mohou jej účastníci trhu identifikovat podle informací, které banky provedly. To pomáhá investorům činit informovaná rozhodnutí. Basel 2 uvedl, že banky zveřejňují úplné a včasné informace.
Účinky Basel II
Hlavním cílem BASEL II je zvýšit opatrnost bankovního sektoru při manipulaci s vysoce rizikovými aktivy. Jelikož kapitálový požadavek je nyní založen na rizikově vážených aktivech, budou si banky muset účtovat další rozpětí při poskytování půjček jednotlivcům / podnikům s nižším hodnocením. Nyní tedy bude opravdu obtížné získat peníze riskantními podniky. Vkladatelé si budou v bankovním sektoru jistější a místo utrácení začnou více šetřit. To ještě více zvýší kapitálovou základnu bankovního sektoru.
Basel 2 vs Basel 3
- Basel 3 je postaven na Basileji 2. Takže oblasti, kde si regulační orgány myslely, že je třeba věnovat větší pozornost, byly tyto oblasti zpřísněny. Kapitálový požadavek je ve srovnání s BASEL 2 ještě přísnější.
- Basel 3 zvažuje úvěrový rating aktiv, která banka plánuje investovat, aby vytvořil vztah mezi tržním rizikem a rizikem aktiva.
- Poměry kapitálu jsou nesmírně důležité pro zjištění kapitálového stavu bank. Basel 3 zpřísnil požadavky kapitálového poměru.
- Kapitál bank, který je veden v rizikových obdobích, se dělí na kmenový kapitál tier 1, kapitál tier 1 a kapitál tier 2.
- Celkový požadavek na kapitál skládající se ze všech tří segmentů byl v Basel 2 8%, zůstává stejný. Změny se provádějí uvnitř kmenového kapitálu tier 1 a kapitálu tier 1.
- Minimální kmenový kapitál tier 1 se změnil ze 4% na 4,5% a minimální kapitál tier 1 se změnil ze 4% na 6%.
Výhody Basel II
- Pomohla bankovnímu sektoru zajistit větší bezpečnost díky přísným normám kapitálových požadavků.
- Přísný dohled pomohl mnoha bankám neodchylovat se od stanoveného minimálního kapitálového požadavku. Tato praxe pomohla bankám zachránit se před nejhoršími scénáři.
- Požadavek na zveřejnění pomohl bankovnímu sektoru zvýšit transparentnost a umožnil investorům z celého světa učinit informované rozhodnutí.
Nevýhody Basel II
- Chyběla důležitost velmi zásadních kapitálových poměrů, které pomohly předpovědět schodek.
- Minimální kapitálové požadavky nebyly stanoveny s ohledem na extrémní výsledky. V případě extrémní krize nemohou banku zachránit ani předpisy BASEL II. Pokud banka investuje příliš mnoho do rizikových aktiv a celý trh poklesne, nebude kapitálová rezerva k ničemu. Bude probíhat banka.
Závěr
Normy Basel II jsou vyvíjeny za účelem zvýšení bezpečnosti bankovního sektoru. Celý finanční sektor musí pochopit, že vše závisí na důvěře. Nemělo by se tedy stát, že osvědčený postup bude dodržen, pouze pokud bude vytvořen zpravidla. Banky by se měly vždy snažit dodržovat osvědčené postupy a investovat do méně rizikových aktiv. Banky nakládají s penězi jiných, takže odpovědnost by tam měla být.
