Negativní definice amortizace
Negativní amortizace označuje situaci, kdy dlužník provede platbu, která je nižší než standardní splátka stanovená bankou, a proto se k částce jistiny úvěru přičte částka úroku nad částku splátky. K tomu dochází, protože platby dlužníka nepokrývají celkovou částku úroků, které se nahromadily.
Příklad záporné amortizace
Pan X si od banky na dobu 10 let, tj. Bude splácet 60 měsíčních splátek, vzal půjčku ve výši 3 000 000 $ při 12% pa.
V normálním amortizačním plánu musí pan X zaplatit stejnou měsíční splátku, o kterou se sníží jistina půjčky po každé splátce.
Výpis z 12 měsíční splátky splátky
V případě negativního amortizačního scénáře však banka nabízí panu X možnost „ Choose your Payment “, ve které může dlužník provést menší splátky v každé splátce podle své kapacity. V takovém případě se jistina úvěru po zaplacení každé splátky zvýší.
Ve výše uvedeném příkladu, pokud pan X musí platit pouze úroky, musí každý měsíc platit 3 000 $, ale při záporné amortizaci může pan X zvolit nižší splátku, ale to vede ke zvýšení částky jistiny. Pan X platí pouze 2 000 $ měsíčně; Proto, v prvním měsíci, tam je krátký zaplatil $ 1,000 a jistiny se zvýší o $ 1,000, a tímto způsobem, na konci 1 st rok jistiny bude $ 3,12,683.
Výpis z 12 měsíční splátky splátek v záporné amortizaci
Výhody záporné amortizace
# 1 - Obchodní expanze
V počáteční fázi se obchodní organizace rozhodly pro tento režim, protože v tomto systému nemusí vyžadovat platbu podle standardní splátky splácení banky, kterou si mohou vybrat, aby provedly platbu podle své úrovně pohodlí a použít peníze navíc do kapitálových výdajů pro rozšíření podnikání a platbu vyšší splátky provést v pozdější fázi.
# 2 - Pomoc při vyšších studiích studentů
Negativně amortizující půjčky jsou pro studenty užitečné, protože během doby učení mohou splácet méně splátek a později, po dokončení studia, mohou splácet, jakmile začnou vydělávat. Z tohoto důvodu může student absolvovat vyšší studium tím, že v dřívějších fázích bude čelit menší zátěži při splácení.
# 3 - Užitečné pro sezónní podnikání
Existuje nějaký podnik, který nefunguje celý rok. Spíše fungují pouze v určitých ročních obdobích; proto je tento typ možnosti půjčky užitečný, protože dlužník může mimo sezónu provést méně plateb a během sezóny provést vyšší splátky.
Nevýhody záporné amortizace
# 1 - Zvýšení jistiny
Při záporné amortizaci se částka jistiny zvýší, protože dlužník provádí nižší splátky úroků, které musí zaplatit, a tento rozdíl se přičte k částce jistiny a postupně se částka jistiny stává vyšší než hodnota aktiv a je rizikovější, pokud dlužník také v budoucnu nebude moci provést platbu.
# 2 - Platba úroku z úroku
- Vzhledem k negativní amortizaci provádějí dlužníci splátky úroků nižší než úrok z úvěru; proto bude zbývající úrok připočten k jistině a z této dodatečné částky bude účtován úrok. To znamená, že dlužník musí platit úrok z úroku.
Závěr
Negativní amortizace je typ amortizace, při kterém si dlužník může zvolit platbu podle své finanční situace a není nutné, aby platba byla splácena měsíčně stejně jako standardní amortizační sazba. Spíše může provést menší splátku úroku, ale zároveň se zbývající částka úroku přičte k jistině a dlužník může provést splacení celkové částky jistiny s úrokem v pozdějším období.
Jedná se o velmi riskantnější možnost, protože částka jistiny se bude zvyšovat po každé splátce a po určité době se částka jistiny zvýší nad hodnotu aktiv a zadruhé, dlužník platí úroky také z úroků.
